2025년 국내 주식 세금 &
해외 주식 세금 절세 전략 완벽 가이드
주식 투자에서 수익을 지키는 마지막 관문은 바로 세금입니다. 2025년 개정된 세법은 투자자에게 중요한 변화를 가져왔습니다.
이번 글에서는 국내 주식 세금, 해외 주식 세금, 절세 전략까지 한 번에 정리해드립니다.
목차
핵심 포인트: 국내 주식은 소액주주는 양도세 면제, 해외 주식은 250만원 초과 차익부터 과세됩니다.
국내 주식 세금
국내 주식 세금은 크게 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세로 나뉩니다.
- 양도소득세: 대주주에게만 과세됩니다. 대주주 기준은 상장 주식 종목당 10억 원 이상 보유 또는 지분율 기준(코스피 1%, 코스닥 2%, 코넥스 4%).
- 세율: 과세표준 3억 원 이하는 22%, 3억 원 초과분은 27.5%. 중소기업 외 법인 주식을 1년 미만 보유 시 33%.
- 신고: 반기별 예정신고, 다음 해 5월 확정신고 필요.
- 배당소득세: 배당금의 15.4% 원천징수. 연간 금융소득 2000만 원 초과 시 종합과세.
- 증권거래세: 2025년 코스피·코스닥 0.20% (농특세 포함).
2025년 기준: 코스피·코스닥 매도 시 거래세 0.20% 부과 (농특세 포함).
해외 주식 세금
해외 주식은 양도소득세와 배당소득세가 발생합니다.
- 양도소득세: 연간 양도차익 250만 원 초과분에 대해 22% 과세.
- 계산: (양도가액 - 취득가액 - 필요경비 - 기본공제 250만 원) × 22%.
- 신고: 다음 해 5월 1~31일 홈택스로 자진 신고.
- 배당소득세: 미국 주식은 현지에서 15% 원천징수 후 지급. 국내 추가 과세는 금융소득 2000만 원 초과 시만 발생.
⚠️ 주의: 해외 주식은 국내처럼 자동 원천징수가 되지 않으므로 반드시 스스로 신고해야 합니다.
절세 전략 7가지
합법적으로 세금을 줄일 수 있는 방법은 다양합니다. 아래 체크리스트를 참고하세요.
- 손익통산으로 이익과 손실을 상계
- 주식 증여 후 1년 이상 보유 후 매도
- 매도 시점을 분산하여 250만 원 공제 활용
- ISA 계좌 활용 (서민형 400만 원, 일반형 200만 원 비과세)
- 해외 주식형 펀드로 과세 방식 다변화
- 매년 양도차익 250만 원 이하로 관리
- 세무 전문가 상담 통한 맞춤 절세
🤔 자주 묻는 질문
Q. 소액주주는 국내 주식 양도세를 내나요?
아니요. 국내 주식 소액주주는 양도소득세가 면제됩니다. 대주주만 대상입니다.
Q. 해외 주식 양도세 신고는 꼭 해야 하나요?
네. 해외 주식은 국내에서 원천징수가 되지 않기 때문에 반드시 자진 신고해야 합니다.
Q. 절세를 위해 가장 쉽게 할 수 있는 방법은?
ISA 계좌 활용과 매도 시점 분산 관리가 가장 실현하기 쉽고 효과적인 절세 전략입니다.
결론
2025년 주식 투자 세금 제도는 점점 강화되는 추세입니다. 하지만 양도소득세 기준, 배당소득세 신고 요령, 증권거래세율을 이해하고, 절세 전략을 활용한다면 합법적으로 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 현명한 투자자는 세금까지 고려합니다. 지금부터 준비해보세요.
💯 지금 바로 시작하세요!